有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
  Z9 \2 q% S2 L9 H+ Z; P
2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)

% N9 l' _! o5 hEmployer''s name(雇主名字)
6 @0 k5 ?, T$ d6 F' X" y; i( w* K% T5 g
14 Employment Income (工资收入)
2 l9 }* y7 V" b2 s3 V$ [) @/ P# f
16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
1 M$ ^7 C. [+ t% b( k( e
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
7 }0 v( I* b4 b5 p
1 r) x* V, m/ u3 W22 Income Tax Deducted (所交税)
) h4 _- B0 k+ `# o
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)
7 D  u( B* u( {7 |$ l& w
28 other income (其他收入)
+ n* N% X" Z2 o( ^
7 V; a6 m  ?; N3 ?; Y& nT4E(EI收入)

  I" Q* t: {; n5 v- g14 total benefit paid(所有福利所得)

9 m* l% ~. h: J' s& j2 X( E15 regular and other benefits (一般和其他福利)
& D9 r$ @  \0 d( V2 p
17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
; x* D4 d# S1 d; s- d! W$ Y
. y4 Y" C; I+ A. ^# ]3 q21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
% C1 f) x# m: Q1 j& s
. `( v/ z1 Z2 H; k0 u2 x  f, l22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)

& j0 g8 P' T% @- |4 Feligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
, n0 i7 K/ n; d" |- n( c8 Q1 r0 q
0 U% V0 f5 e) w8 b1 o1 ^/ H: i$ ynumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
0 R- g  i5 k8 T6 [0 G
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

+ F' {/ {. r$ q9 yunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
9 ?3 y4 d# Z1 n% C4 L' r4 T/ U
注解：T2202A
+ {! }0 ^: \( m( w% B, s
符合申请学费金额的条件有：
4 j, H0 `( Y+ X1 o- ]
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
/ J7 y" j9 m1 U' p! |
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁

4. 纳税人所交的学费大于100刀
0 z# l2 ~' f+ s8 Q
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
, ?# G/ F7 d1 c9 w' {: K  }5 W
* Z0 j* b" V2 o" q- {各类专上院校T2202A的下载页面：
1 U! u6 `* O: _9 F$ _7 x: Q
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
! q1 i- P# y/ ~0 W
4 w  x6 \; A8 VUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
6 f8 E8 l1 h# d. ~  d! L3 d
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

8 D# k* K% q% I4 g$ |# J3 YSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
; A( B3 m" F5 P
- I2 O* {& W& [; O4 J9 L$ V6 u- JCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

3 c9 @: m1 Z# i6 o0 X8 x0 ZGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

T5(利息收入)
3 L, V7 F$ |: C' _
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
+ i5 [. P! d2 ]
/ h, D7 b; L7 @# _# A" c. Q( Z13 Interest from Canadian sources(利息收入)

7 p9 J. V$ \. B8 Q# c18 capital gain dividends(投资分红收入)  
1 x$ A1 n- g) J) R$ O
9 C2 Y7 M& @5 n9 B14 other income Canadian sources(其他收入)
* z4 L, n' m- Z3 {, Q% W+ Z3 Z
+ S$ H5 A" z+ z5 y  S  |T3(信贷收入)

! c4 w1 ~; _( a" G3 e* v32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)
, b: Z* }+ C9 E  }/ f5 m
T5007(社会救济金)

10 救济金总额
  n0 G: a7 u5 ?/ H# U$ N/ z
9 q/ c( M- `  |* _0 MRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
+ ?3 J; [) n7 n7 i# u5 B* J
10 福利金总金额

) \! u. k& A& w7 J2 L2 eRRSP
0 o0 V& }1 k. V! I" B$ G
, O: f. n% F. p" |/ F8 HRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
9 y+ H! V- h$ y9 l; C
2 Q7 ]& T4 N- X, Y9 zcontribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

1 P" f  w3 a' r$ f. J+ r: L% IStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
0 V8 W- q4 R* j8 D' ?
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
" C* }( n9 f0 p' G
- P- T; a. H+ }: r) S* s+ @可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
9 ~  C: o1 T' w( u- ~
2 S! C' h/ F' Z' P4 faddress of property(房屋地址)
" Z  d3 X: Z) F9 q% _
- b6 Q$ `9 W, M" u8 s( bgross rents income(房租收入)

personal rate(自用百分率)
# \% ]# `; b$ \, y- B  G
注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
, m  j# X8 Y5 G4 r
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
7 M5 ]+ [4 c$ M
+ e, @- {& l/ j9 T: n5 B/ ` expenses(房屋开销)
2 w+ H# G+ K9 d0 ~8 T
-advertising(广告)

7 R) C2 [4 W5 y% d+ a  u-insurance(保险)
; M0 C0 _; C# Y5 v; C
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

-office expenses(办公费用)

4 c1 ], _4 e( Q, a" x  p4 i-professional fees(专业人士费用)
* r8 Z+ L4 k# k7 O0 P2 ?
-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)
, K# V9 g5 i7 a2 _, C
-utilities(水电费用)
6 W! p9 m- x" h! D9 c1 H8 Q
-other expenses(其它费用)
% z+ m$ c, u7 [* _4 Y
$ ~& I, M+ u4 s) pSelf-employment –自雇
) T1 O$ U# R# O4 L
* C9 A- I; ?5 e7 y  Fyour name(你的名字)
+ `7 |& b4 O: i+ T, x8 Z
8 y2 S! ]& z8 n. j4 Q, d-time from: to (从什么时间到什么时间)

-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
6 s5 j; H3 t. K- \+ V% G% {
-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)
- I+ Q, z8 x% ~
0 l% Z( N8 a, O) v8 I) [. X-business address(公司地址)
  J# A9 t+ D, v$ `; n1 G- l  W% ~
-business number(联系电话)
* \. a& N0 v1 P6 @
7 R0 Y3 D$ R+ a  BIncome

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
2 |( g- t$ s* E0 l: y! k( U
and PST
( k) }3 x/ K. q1 i/ t$ o1 s4 s
) `( t4 Z: n9 v" X-returns, allowance(补助)
2 x, L( a1 Z2 f8 T; g, s
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
+ y6 D1 T0 E3 u& u
$ Y2 f0 X+ [+ y* }/ ^& `5 L4 t-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)
3 [9 }, d1 Q6 u' y: f
( c' b- d3 X$ i6 B: c-direct wage costs(直接工资费用)
- \2 J& @+ T: M
-other cost ,specify(其它费用)
% t0 |5 |- i- U2 A/ R# ~
2 G; X# @; u9 ]" F-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
& {7 ?" N; B9 u+ j# P& B
-advertising(广告)
; x1 F, b" ^2 I# x) |
$ A; j- G3 p# c9 ^5 {. p-bad debts(坏账)
% m  a/ b. r0 k6 B  e) w
- n  T5 W. _7 W  ]-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)
$ ~, F# d( F5 ~/ c; w8 h; _- @% Q
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
) M4 l# F, h) S4 }
-insurance(保险费)
; g9 v/ o; Y" y, ]8 e# w3 ]
-interest(利息)

) l5 R5 r6 r; a, l. O9 m-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
2 F  e& K+ }9 ~  l
-office expenses(办公室费用)
, ^  d! E, b2 X' Z- k
-supplies(支持费用)
& {. O/ V/ ~) O! K; x
-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

1 D, w. q. s9 Z-property taxes(物业税)
" u0 {5 h4 E  H1 |- O
9 h+ P' k' x3 a4 ^2 v-rent(租金)
% ]4 d. J' R, D, ^- L9 d% g1 @
0 y/ J6 T; B- R: g" l-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

- ]+ _9 H2 S6 a% n" k-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)

% i; m% X" ]4 ?  [9 u-other expenses(其它费用)
( h* J, \" }7 K
" Y4 c% h9 \  T& A, V, OBusiness use of home expenses-商业用房
9 {* R9 {9 Y2 k( r
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
: a+ \  n+ I" d: A' [0 k0 d( O
-total area or rooms in the room(房屋总面积)
& q9 h2 ^7 y3 Y
-heat(供热费用)

-electricity(电费)

! U. J; n9 z& k4 B  C1 |# w-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)

-mortgage interest(按揭贷款利息)

-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)
; l7 O+ E( c# u7 n" [  W
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

1 e6 a. P9 D; i: l% ?/ K: O/ @ 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

8 s: `# F) N# A) ]  k7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
: }0 j) I' n8 }8 ^* o; i
- J1 w' Y4 t0 D- @1 z% f10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
3 H3 b& ~. X2 z# n2 ~; S
2 @- m; |* Y+ Q1 i11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
1 B4 K* j, e  B  `! ^* f
9 e8 I% @+ ~; ]0 P, J12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
, V& n, B0 h. q% }
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
( X( p: Y9 Z) S
6 h  }. t. [  y/ F; t! D) a9 i点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
2 a4 }/ N. f: Q; c3 N3 v, R
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

' M, j; E$ x7 i3 _+ G5 Q6 z好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？