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本帖最后由 值班超版 于 2009-12-10 23:35 编辑 # p; U* D$ J- L& J& J
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2009年与理财直接相关的是政府新创立的每年5000加元的免税储蓄帐户(缩写是TFSA, Tax-Free Saving Account)。免税储蓄帐户(TFSA)可以在全球范围内投资,是一个投资热门工具。: G8 c6 w8 L4 V0 w+ U% f3 ~
A; n. _+ e" Z7 c1 ~0 l$ q! ~首先了解一下TFSA帐户的一些特点:, J" v" ?1 i6 R0 T9 s6 E n
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一、免税优势
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- U' H* w6 v0 n' m0 P' g0 F# y2009年开始,所有18岁以上的加拿大居民(包括有SIN卡的学生)每年税后有5000元额度用于投资新的免税储蓄帐户(TFSA, Tax-Free Saving Account),在TFSA帐户内的投资收入和资产增值都不纳税,也就是取出时免税。例如,我投资了1000元钱,到了明年连本带利息我得到1300元,那么这300元的增值是不上税的;假如是一般的投资者300元是需要上税的,在阿尔伯塔税率是25%。
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+ S) u( u7 |) z! I e免税储蓄帐户(TFSA)免税增值和免税提取----是免税储蓄帐户(TFSA)在税务投资计划中的最大优势。TFSA的取款和收益且不影响任何政府福利。
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5 U4 @0 k0 K/ @, j; ?二、投资安全
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有一种叫做TFSA SAVING 账户的投资利息很高而且可以随时取出来。回报是保证的。1 H' j( ]5 k9 a) {
1 M4 c. W6 l. B& j$ U& l: R- H三、每年投资额度增加且可累积& Z! F6 @3 p5 H2 B5 m! S2 z3 ?1 R- h
& _* i% |# `* u' L( W' C2009年免税储蓄帐户(TFSA) 的额度为5000元,以后根据通货膨胀的指数,可以逐步向上调整500元(最小幅度)。免税储蓄帐户(TFSA)每年用不完的投资额度可以累积到下一年度再用。
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8 t) u8 |4 |* j1 B+ l9 U任何提取使用的存款,其额度日后可随时重新注入存款。
& ~" x9 ]% p) L5 u; k. y6 F; s若个人TFSA额度已用罄,可存款至配偶尚余的额度,同样可达到免税目的。5 |! R% j8 e0 ^7 J+ J o
8 x* D4 }: P; l" V7 ?2 C+ N, ~需要指出的是,居民转变为非居民后,TFSA帐户继续有效,但不能向TFSA继续增加投资。
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0 }; f2 o+ v; ^& g四 投资多元化
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所有注册退休储蓄计划(RRSP)适用的投资产品都同样适用于免税储蓄帐户(TFSA)内的投资,包括上市公司股票,互惠基金,债券,银行定期储蓄(GIC)等。 |
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