2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。
2 t+ j. w8 v4 F8 [: L+ ?+ i% N
+ |9 s7 @, T  I6 O- l: ]# @' C加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。

$ Z# s& v$ N1 N1 O' [* h截止日期是什么时候？
3 ^0 u* I" H4 Q8 g( q7 [8 o
大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。
2 i) u0 k6 F3 {% Z$ \& w7 G9 Z: v3 q. c
根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。
; H( T& E+ i1 r6 L
7 p- U  s2 {. x( P新的税级
" ~4 w% f8 Y" F. Q* j0 P. w
6 L1 p/ W* m, l) ]- `, E3 q为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。

! B7 M4 i# M  A* K# m$ w9 P' g到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。
4 A3 [. h3 ^% C) }3 N
3 _# S$ B$ ~, I- YRRSP、CPP 和 TSFA

注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。
8 t# z; w) }# g0 ]) v3 b  b0 W
* h! k! e1 Z$ ~0 P6 }2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。
2 {* D5 F+ u, g2 ]6 |% _$ e
雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。
# W2 v& m. @* ^* D( ]5 ?
根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。

4 u+ |) g! H$ {* H% y经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。

* ]4 r+ W+ S( U6 v' u, KBPA 和 EI
$ r( @& M  ]+ @- i- s: b/ F
9 g$ Z* p7 g) {3 x对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。
' o+ \# ]  [! f- v% T3 o" T6 Q
* e8 b+ d6 d& L& V, _这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。

% R; {' V  f- {# C/ D至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。

3 b3 \1 _' S1 W4 r3 G到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。
8 F8 c& E: b" c( W2 u& D
) j" D! E4 V9 ^4 uCRA网站更新
& d3 d% i  g! f, Q" r! C$ S' R0 y
# N$ J8 V# L1 j- V& R2 K针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。

+ {/ u' K$ {: s* f该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。

CRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。

2 w8 g2 p9 @2 H( M# ^- n" eCRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。
; }% h' W8 L+ g
. ^8 {5 H9 l2 T- l! ^, A- g: ^9 l自动报税

今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。
5 m- i) r! ^/ m" {' y& S! g* ~
加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。
# e* n4 A. [& Y) \! ]
, g8 _3 B1 R5 ], |. @/ @6 `5 c" g资本利得税

9 ~0 m5 Q, G9 b7 \. e0 e  l8 _至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。

/ y! l+ _' g  w# ?$ n3 O8 i. {; b. ]计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。
! R% y. f' J  x
加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。
, R; Y: l, k9 A, g
加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”
" @9 }0 r& G1 c* B/ u
零工工作者

) o! [8 b0 }$ P( u; a6 p在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。