有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格

- m7 {1 c: X0 J" f9 ?$ R, A4 {9 \T4(雇佣收入)

7 X1 o( {& f% ~! W  `Employer''s name(雇主名字)

14 Employment Income (工资收入)

16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
% `( ^- Y; N' ~5 I
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

+ D' \6 B$ u8 k( j" c9 c3 S! A% Y22 Income Tax Deducted (所交税)

8 B" E+ O* _; b5 w24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
2 @7 j3 [* h1 r1 G& ^/ R$ w
T4A(自雇收入)

1 f2 A7 ~4 j) L& o$ I. B1 C20 self-employed commission (自雇收入)

0 w1 R' Y% ]; v3 T22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)
- M2 O9 X. X2 S6 [
T4E(EI收入)
. }" C6 _0 P" v
2 P  x( h: c, ^7 X14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)
& f: r' C' F5 d1 ^2 ]) _
6 Z5 u1 |/ n3 y& v8 m! _( s17 employer/support measures(雇主支持)
; e' m  e+ T6 d+ a, Y( r) W6 D
3 t' x. w7 H# x  Z# Z2 S8 Z20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)
9 b/ V7 S  @! b% v
T2202A(学费单)
. Y" x0 k( }) S4 d4 g/ G' i" E
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
+ _- f" q8 U. t. r' D; y& e/ O
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
& _6 e9 j* a6 x& `5 _
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
8 [+ Z" \, t" h0 [) c; z
unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
3 g- o7 B6 d" i% k% y) R
Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
) Q6 X4 o5 a. d3 Z( E
, U5 T$ ]" T2 `  ^/ G; b& C& P注解：T2202A
4 }4 F7 C1 @- O" C+ X% R! C
符合申请学费金额的条件有：

. j, a  a3 W9 v1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁

3 Z1 ~. p* K* x5 @4. 纳税人所交的学费大于100刀

+ S/ _9 ]; u- m% K5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
! t* {0 ]3 a3 P9 J$ P" i7 W
! |) ^9 G% T  Z0 [# gWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
8 O4 G* [! v: L' K0 s
6 |& H: G. I2 n3 KSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

, J: u. ^, a. F' nCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
  m; O; _6 E8 P
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

. G* m# W$ C2 [. X& d" w" z4 |T5(利息收入)
9 c: M1 o9 u; W7 p* ^8 g
1 `' w0 @3 L: k11 Taxable amount of dividends(分红收入)
: v. S+ y! {, h4 \! [
  G8 v6 x' ]" x# s% t4 _13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

, l0 s; M# T( d& ^) O14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)

1 S. d" H( i- l9 F+ U, x21 capital gains(投资收入)

T5007(社会救济金)

" T0 }! U* ]8 E: Q) S  e10 救济金总额

4 E5 E- g8 Q3 x1 a& n9 g" ?& I( qRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
' E) i  b0 s1 f% z1 Z( K7 c' p
- ^, V! ?# G0 h6 h& j& }10 福利金总金额
9 l+ \0 `5 I5 v0 I
RRSP

( J3 K' j" R" y0 ]# |RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
& P% J! T+ u5 e
1 G5 r( y9 A9 Q: O$ k3 E( f$ `contribution amount(RRSP投入数额)

' `: G& q# g8 q1 U4 ^* ~# \关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
) C6 Q7 g$ k" U4 P4 K
9 P- p& ?- q- `$ N3 nStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
* F' j6 U1 ^1 R! B) L
可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
+ i. R( R4 @+ M" ~: M
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
6 j8 B6 o& {% M6 _5 f* F8 D
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

3 ?' d3 d' y5 k' D9 |5 n* N+ C9 i( KStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
; i8 g) ~* k/ {9 q, r
7 a: F* N/ D' Raddress of property(房屋地址)

5 p9 b) `5 W& C* ?3 Tgross rents income(房租收入)
, O& z6 m" I- k9 p+ l' F6 V# f
! B4 ~" |6 S- J4 L2 \( ipersonal rate(自用百分率)
' Q$ q( M/ W$ ~5 b( Y" x
注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
0 K$ ]' Y/ ?- }/ Q) {! E) Z
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)
+ t5 K* Y4 F' H# ^+ i/ n
6 `5 w" y/ W9 Q# W& }-advertising(广告)

5 ~! L2 P: m) T-insurance(保险)
' X4 o, [3 q* r9 U' L# X& M! k3 S$ G
$ t/ M6 V) X9 w( h-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

. E. _' H6 l, R/ ^9 u; G. a-office expenses(办公费用)

3 k: ~& o& V' l/ Q-professional fees(专业人士费用)
. B" W' A) M( b1 D) P3 e7 w
" d& ~& u) x; Z9 d; w# ?; N-property taxes(物业税)
+ m+ w' M: c# ^, G3 K& `
  x2 a0 @9 d3 N6 ?: p-salaries(雇佣费用)
! C/ m, V- y4 G( X& t4 r/ Q( v
! X% v- _) ^4 E  c-utilities(水电费用)

: u' A! {' I9 Q2 D- G9 x-other expenses(其它费用)
2 i- c, ]1 Q% A1 S& F  S1 Q
Self-employment –自雇

your name(你的名字)
% I+ k6 _( N. m  y* m: e- \; f
-time from: to (从什么时间到什么时间)
* w7 L. l5 v7 a
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

( p( O4 ?$ L3 F* `8 K* C7 K5 O-business name(商业名称)
1 X' d5 H2 g+ w( L  Y: S
-main commodity(主要产品)

, H9 |5 r; u* r' ?+ y+ g) P: s-business address(公司地址)

0 c& a. g; n  X# R! S-business number(联系电话)
; o6 F) d, g: D7 W' H" ^
8 p! A4 p' \! t: j, u- Z5 Z4 hIncome

( K) m- a% z. I* s& \-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

9 p! P% }& F6 d% g$ u-GST/HST

( B+ x2 J2 c, G7 n6 jand PST
7 w! ]3 y/ f2 e) f# }2 e
-returns, allowance(补助)
/ ]+ l8 q8 j" p, t% h; G
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
5 T" ~; f* n8 X- v
-other income(其他收入)
9 o* p% C% I4 X# g7 x) |! R
-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)

' F! P/ e) j. ?* |-subcontracts(转包契约)

-direct wage costs(直接工资费用)
& e% {; u- m3 ?- S4 F' v5 N$ O
: r* H: k' h* L$ Q# L5 L& {-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)
" K6 Q" x# r2 _0 R0 W) }! J
Expenses
1 ?. s. ^$ b  Q. l0 a3 d5 Q) A8 \
-advertising(广告)

/ ^  r+ R, o6 A1 Z-bad debts(坏账)
% S) a4 }- Y- d; D
-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
5 x! k* C* R& X. D/ \2 l
3 M' q2 ?0 J& |$ }/ J% ]6 e0 {-delivery, freight, and express(搬运费用)
% N; R. U, X' s1 S& I
7 ~& b/ F4 i5 T; s$ J5 G-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)

-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
! @# ^0 p9 S7 T) q+ x" W
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
( l0 h9 w. ?: Q) c- n
-office expenses(办公室费用)

4 Z& T7 f2 n, H# L7 n9 P-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
3 N' E* M. D7 l4 a* z3 F
7 x6 a. b6 ], v-property taxes(物业税)
* i& l9 j, u2 Z6 i
: E! B8 q: c5 S& b' O, _' s: y-rent(租金)
) j! L3 f& Y) ^: `1 o" }
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)

2 Y$ a3 t6 z5 |-telephone and utilities(电话,水电)

-other expenses(其它费用)

Business use of home expenses-商业用房
& r' f( U+ x# o" O9 k7 n% _0 y. _
0 ~5 m9 @6 N5 y6 T-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
- R5 w1 z' n$ C; k0 {- U+ k2 v, D
-total area or rooms in the room(房屋总面积)

0 K9 D+ z, v* R4 z. T$ E, q) j  p-heat(供热费用)
: Y) o# i! A6 k
+ M3 ?6 P$ A( h, t: C-electricity(电费)

-insurance(保险)

" L; a3 g* a! s% R-maintenance(保持费用)
  M$ Z6 E) ?' C* a7 K
-mortgage interest(按揭贷款利息)
5 d+ ^- j6 K4 W. o) E
+ D; E! L- N1 O/ ^/ L, ^. i-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)
  }/ D' A0 j5 p" ~
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
6 f# `1 j6 G2 X: ^  F) v% f
2 f) V- `, y% m$ e4 @, b4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
5 y$ E( a% R  O4 B% s& |3 U. T
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
! S: i, `! o' P( ]' A. Q9 t
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
. K/ f6 X. O6 X/ c" P3 ?
) r1 z. f$ T& p" }6 [4 |. u' Q7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

! _' o5 ?* o4 y2 R8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
' F& W1 o6 d1 [' R" y$ ?6 S
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
) I4 s: ~: |1 S( B* a- P
0 `$ r( O- p$ \: `8 U/ l, J* A: \10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

% v3 {" i+ z6 c# L3 L/ h11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
4 i  |' W! O) {
12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
) B/ `0 N) d+ R" q
9 ^  Y3 o' z2 I! X* d# `) Y电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
* W+ U; o: J% S. u
% H* [4 L6 W4 S9 p% Z+ X0 A点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
( E, ?3 w! C" O8 \
( S  @3 Y. R; F- n. U  _) E- b2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？