加拿大TFSA竟变“吃人账户”! 男子超额被连罚3年 还欠税几万刀！

片儿刀

众所周知，加拿大的免税储蓄账户（TFSA）是一项惠民政策，但就在最近，一个案例引起了不少人的关注——
- p0 f+ _! U* H9 }- x+ N& }
一名加拿大人却因为严苛的超额罚款制度，被税务局连罚了两年！

$ f" V, r% M7 \$ n* M' P不仅如此，他的账户最后清零了，还欠税数万加元？！
3 C& o! c9 V4 W- p( S' t  m1 r  W8 ?5 _
9 O2 N9 g2 _( `- X据报道，这个加拿大人是在2017年通过Qtrade开设TFSA账户，主要投资高风险低价股（penny stocks）。
) w0 [' @9 y- {) {$ Z
2018年至2021年间，他累计超额供款22.4万加元，但因为投资亏损，导致账户余额远低于超额部分。  
0 o! F3 g' c" X; b1 j
6 Z+ E9 U( D% _, {这3年间，超额罚款就像雪球一样，越滚越大。
0 S+ ]5 C% ^1 i2 U! V; K' w
3 b( H! X8 H# N7 A2018年：超额$131,719，被罚$6,424（误以为是所得税，但未纠正）；
( g+ Y& T7 a" G# F/ `0 S2 F
2019年：继续超额$70,562，累计罚款$22,086；
  v# @: G; l- l: h' p% r7 ~' f
2021年：总罚款达$72,552，但账户已无足够资金取出超额部分；

/ Z: g. F, B9 ?, s+ n& N最后，他因为无力偿还超额存款，被税务局连罚3年，到现在还欠着几万刀！

虽然他随后选择上诉，联邦法官也承认这就是"永久性税收陷阱"，却无力推翻处罚。
& M$ g& c' ?) ^, h8 x- o
"即便纳税人努力纠正，亏损导致的资金不足仍会让他们陷入几十年持续缴税的困境。"  

( f- X# S+ ]) g: U, t) s! n事实上，这个陷阱很多华人也踩过，最常见的“三大踩雷方式”就是——
2 y7 c3 v) f' T  ?
3 F! \4 S9 h  X* ]. W" V同一年存取陷阱：纳税人以为取出后可立即补存，但实际上税务局规定  取出额度要等到次年才能使用 。
8 q+ n; [- p! [
有人在2021年多存了几千刀，结果2024年就被连本带利罚了超$10000

4 v) h$ ~6 S: Q! n第二种就是跨机构转账陷阱，有人会以为将TFSA从A银行转至B银行，能赚更高利息；但实际上，直接转账需要通过"机构间转移"流程，自行提存算新供款。
& a3 B$ c+ @3 @4 D
有人因为转存$3万，被视作超额，最后被罚款$3,600。

* B3 s( L+ h" X( N最后一种就是过度信任CRA额度显示，CRA官网数据可能出现延迟更新，尤其是年初， 还是建议大家自己记住记录每年供款，预留10%缓冲额度。  

6 t$ k( }+ O/ H  s2 i- w. e" ]专家提醒大家，若收到CRA罚单，应立即清空并关闭所有TFSA账户（需向CRA提交关闭证明）、提交书面申诉说明错误原因，且证明已及时纠正。
% J- r( A+ j9 f* o8 c
极端情况下，向财政部长提交"Remission Order"，申请特赦，但审批需数年。
+ F+ Q$ v# U6 o$ w- b
CRA数据显示，2023年TFSA审计案例激增40%，华人社区成重灾区。税务专家建议：  "TFSA适合长期稳健投资，切勿盲目追高收益或频繁操作。超额后，第一时间取款比申诉更重要。"