加拿大人如何聪明使用RESP教育储蓄计划

get8686

作者：Joyce

1 F% V, s5 `; }据CTV报道。可能很多人早早开始投资注册教育储蓄计划（registered education savings plan），即便宝宝还在襁褓中，离上大学似乎还很遥远。

但是，财务顾问表示，如果您想从RESP账户中提取资金以支付高等教育的学费、书本费和其他费用，是需要早点开始筹划。

& W2 B. k& |' k  ]TD Wealth的税务和产业规划副总裁Nicole Ewing认为，与您的顾问会面开始制定计划的时间越早越好。

她说：“根据资金投入的方式不同，可能需要一些时间来把投资转换为现金”。

6 |* R4 c* ?/ A7 u% vRESP帐户中的资金由建立帐户的人控制，而不是学生自己来控制。想要提取现金，学生需要提供高等教育计划或机构的入学证明。
$ _: {4 u: V) Y7 ]* p
使用RESP账户储蓄高等教育资金，父母可以从联邦和省一级分别获得相应的补助金，以及从其他帮助低收入家庭的计划中获益。
# o5 y2 |$ I7 p- l
提取资金时，RESP账户的付款有两种不同的方式——退款和教育援助金（educational assistance payments ,简称EAP）。EAP包括投资收益以及其他款项，例如来自联邦政府的拨款，各省不同计划的资金和加拿大学习债券额度（Canada learning bond amounts ）。
0 p6 J1 q3 ~6 Y  }$ R- O- Y& H; J
Ewing表示，从账户中取钱时，要决定提取的是哪一笔钱，她建议先提投资收益和政府补贴。

7 O% o% C, T. h“你如果先用完剩下的教育援助金，而你的孩子不再上学，并且也不打算去上学，那么这笔钱是需要退还给政府的，”她说。
4 _* y" p- E) I$ s3 i
& x9 j+ V9 j+ L4 w; u" L在全日制学习的前13周内（时间需连续），EAP的最大提取金额为5,000元。一旦学生完成了那段时间，就没有限制了。
+ d5 @7 p7 h$ u! `6 a7 z9 r& Z
如果您在前13周内需要超过5,000元，额外部分可以按退款来提取。如果特定学习计划的学费加上相关费用大大高于平均水平，政府也会根据具体情况批准更高的EAP金额。
& u$ `) o, ^4 V( e
( G  l; \0 u; o7 O, l# s  T/ [非全日制学生（Part-time students）在13周期间最多可提取2,500元的EAP。

, p# f, V1 D! q; h3 E- Z# Z提取的退款部分不征税，但教育援助金会作为学生的收入，需要纳税。

# p. j# q9 C5 l/ N  r6 M! j- M根据学生的收入以及学费和教育税收抵免额，他们可能无需支付任何税款。
  a# x8 b# U, R
不过，Ewing 说，你家的学生如果有幸获得高薪工作或其他收入，你就需要想想在一年内要从应税部分拿走多少钱，否则可能会面临征税。

加拿大丰业银行（Scotiabank）的D'Arcy McDonald表示，在开始提取资金时，拥有合适的投资组合也很重要。

8 z' C) W# B: W* D" n1 c0 K& m一旦你家的学生开始上大学，他建议将一半的钱存在易于提取的账户里，比如高利息储蓄账户，而另一半则存18个月或两年的GIC。后者利息更高，也很安全，能确保从现在起几年后可支付学费。

angela77