2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划

Keyman

国语理财讲座 (免费 ) 2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划
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, |! `8 B4 @7 q7 w1. 2017年税法草案和有效税务财富积累策略 (星期六上午10:00am-12:00pm Nov 11 2107),
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2. 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)

讲座地点: Ramada Edmonton South Edmonton (Free Parking)
' T* p- `5 G, }* m5359 Calgary Trail, Edmonton, AB

$ Y# x, `0 S. m1 b, k上午: 国语讲座 (免费) 2017年税法草案和有效财富积累策略
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本次免费国语讲座由资深财务规划师(CFP), 注册退休规划顾问(RRC)与您分享以下成功理财策略：
税务优惠策略:
1. 合理避税-(Never pay tax)
% X, z9 ?4 p! r  i, I' G9 V2. 有效转税(Change high tax bracket rate to lower one to pay less tax）
0 w; Y) @  o, `6 b$ a3. 最大延税-(Use unpaid tax to do your investment to earn more）
4. 从税务及理财顺序的角度看: Paying off my mortgage, buying RRSP, RESP, life insurance, or do investment outside your RRSP?
5.自雇人士及 专业人士节税策略,
6. 在当前税法框架下，主流企业如何节税, 延税及避税，
* R6 E1 O! J  U7. 2017年税法草案对现有的企业税务优化方法做了那些重大改变
0 ~6 `4 k1 v* q* \/ B* @: G. w, T: A8. 如果2017新法草案通过立法，企业业主还有那些税务优化策略有效财富积累策略
9. 在新法生效之前，企业主如何未雨绸缪，实现将来税务最小化，利益最大化。
, O0 j  y* t. u- v$ G# @8 v1 v9 i10. 终生财富加速计划 (LEAP)-来实现有效财富积累
11. 如何确定自己是否积累足够的退休财富 而无需上税
* T( o8 g! L, k. m  i12. 如何做才能使自己退休后，寿命越长个人财富越多, 有效地实现富过两代或三代
. @3 F! b' Q8 H13. 案例分析: 拥有公司的家族(family company) 如何有效财富规划 (wealth planning)

5 A* G, Y) U8 H下午: 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)
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本次免费国语讲座由特许人寿保险师(CLU), (家庭)信托与资产规划师 (TEP) 与您分享以下成功理财策略：
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3 \) q* X' Z* d7 Y7 H& Z
1. 阿尔伯塔省的法定继承是怎样规定的，
2. 遗嘱继承和法定继承有什么不同，
" Z7 x- @7 a2 e( M1 }. {  s8 w3. 遗嘱的三种形式，
4. 如何制定免费遗嘱，
6 m3 J3 @$ \) v8 H# j5. 富过三代的传承方案，
( Z( V4 |( M# I2 w6. 规划人寿保险传承的注意事项，
7. 人寿保险的种类及功能，
! X. a2 L1 o& h( \8. 人寿保险如何货比三家，
9. 拒保，加费, 亚健康保险案例如何进行专业处理
/ h4 P2 w2 V4 K' w  U; c: R. _10. 私人信托的种类及功能，
11. 家庭信托的规划及注意事项
12. 2017年私人公司的税率及联邦预算的税务分析，
13. 如何进行私人公司及家庭信托的综合规划，
" [1 h3 S4 o6 B1 l14. 房产，股票及RRSP,在传承中如何处理，
3 g6 p; {" H' M5 l15. 高净值家庭如何规划税务优化的养老方案及有效传承
16. 案例分析: 重组家庭(blended family)如何有效财富规划 (wealth planning)
: V9 H- h7 d, H9 i0 ]

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# E1 D) O) e7 I, m( Y主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
座位有限(20人) ，欲报从速
(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
* w7 K5 e$ x! a+ L( H2 Z1 b4 ^联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
* e/ a" l- N9 E* cEmail: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
电话: (708)722-5918 可以留言或发短信报名
% P$ `9 P* |. `; h( `" |* }* K
# ]' k/ ?+ U+ K  z% Z+ R' A( V# G
  y! y3 k7 |: _4 h: [# J9 y周学 志先生是加拿大唯一拥有五项金融专业职衔的华人理财专家, 并且拥有加拿大(金融专业)工商管理硕士 学位
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: {# U; k1 V/ I, E; a
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资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
% J. s3 |' ^" Q  ~特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
3 d! K7 H/ W1 R(家庭)信托与资产规划师(Trust and Estate Practitioners-TEP)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
- i8 X8 f3 q' b1 D, o: Y' u( [9 g注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
9 z& B0 V) D$ Y+ s% N  R6 C2 U0 Y
0 L% i8 P: e& F) W$ [$ ~2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
2015, 2016 度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺

加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
) d( Z" `/ u) j8 U宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，2016, 2017 顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
6 `7 Q/ s" N2 E. G具有20 年的金融理财服务行业成功经验
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Correction : 电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名

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一宗财产争夺官司的启示

2017-09-20 加拿大理财
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) q$ S. j1 q4 s0 B/ n 在加拿大，财产往往和家庭关系密不可分，月有阴晴圆缺，人有悲欢离合，许多财产纠纷都是在婚姻生变的背景下产生的。90年代加拿大离婚率高达50%, 近年来离婚率下降, 但仍有38%的夫妇婚姻在婚后30年内以离婚收场，因此，无论对于新移民家庭还是老移民家庭，如何处理家庭财产事务变得日益重要。在安省，基于对夫妻双方同等贡献的承认，离婚后财产分配通行规则是财产平均分配，包括在婚姻期间取得的财产，以及在分居时依然保有的财产。
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最近安省法庭有这样一宗家庭财产官司：安省一名华裔男子C先生于其妻子A女士在1974年结婚，C先生的父母在儿子结婚后一年即1975年开始就给予儿子和儿媳一笔钱，其后又多次给予，经过多年的投资，C先生父母提供的本金已衍生为130多万加元。不料C先生与A女士结婚37年后于2011年分居，C先生在同A女士分居前，将超过一百万加元的投资转给母亲或其他亲戚账户。A女士向安省高等法院提起诉讼，要求丈夫归还她应得的家庭资产权益并胜诉，法庭判C先生需向分居妻子支付59万余元。C先生不服判决，将官司打至安省上诉庭，却遭会审法官一致驳回。C先生不服裁决，将官司打至安省上诉庭，然而依然败诉。
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此案的焦点在于C先生父母给予儿子、儿媳的金钱时，必须充分了解相关的法律法规，需要知道赠与可能带来的后果。如果是赠与，按照安省家庭法，就成为夫妻共同财产，在分居或离婚时要按家庭法条款进行分割。如果是借款，就必须有相应的文件支持，并按文件规定执行，比如签订借款合同，按合同条款支付利息及归还本金等。这一案例中，法官列举了多条证据表明这些资产是赠与而非借款。首先，C先生在分居前从未表现出还款意图，在用父母提供的资金进行投资的时也没有征询过他们的意见；其次，C先生和太太在获取投资收益的时候会报税，而投资收益从未用于还钱，当然也从未用于支付借款利息；再次，C先生同父母之间没有借款文件，也没有还本付息的实际行为，其父母也没有文件列出总共借给了儿子一家多少钱，基于这些证据，上诉法庭进行聆讯，最终驳回该男子的上诉。

如果由于不得已的原因婚姻破裂，婚后的财产分割又是一个很重大的事项，那么有没有什么措施可以保护父母对儿女的财产馈赠呢?

一是签署婚前协议以避免在离婚时的财产纠纷。在婚前协议中，可以明确写明双方婚前的财产，债务和物业拥有权，如果婚姻终结，将如何分割财产。婚前协议必须是书面的，签署前最好由律师审阅，签字时需要有一位证人，证人也必须在协议上签字。但婚前财产公证对结婚双方都是一个敏感的话题，按照中国人的传统观念，婚前提出做个人财产公证有伤夫妻之间感情，认为对方在结婚前就想到离婚不吉利。二是借钱给儿女们用于投资，购置房屋，特别是对于那些用父母给钱全额购买的房产，最好不是一次性赠与。在办理借款手续时，该借款必须是真实的，单纯的借条还不是完全的证据，还必须有偿还本金和利息的记录。在这种情况下，离婚夫妻仍可均分还贷及增值部分。三是通过人寿保险保单，信托等方式而非房产，现金等方式转移财产, 比如将孩子作为自己保单的受益人, 父母在有生之年随时有权改变受益人, 通常通过父母人寿保险赔偿取得的资产不属于婚后的共同财产，在离婚时不属于分割的范围。