2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划

Keyman

国语理财讲座 (免费 ) 2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划

1. 2017年税法草案和有效税务财富积累策略 (星期六上午10:00am-12:00pm Nov 11 2107),
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2. 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)
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讲座地点: Ramada Edmonton South Edmonton (Free Parking)
5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
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# z6 ~2 B0 D( b4 W上午: 国语讲座 (免费) 2017年税法草案和有效财富积累策略
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4 ~8 h9 c' x- Q本次免费国语讲座由资深财务规划师(CFP), 注册退休规划顾问(RRC)与您分享以下成功理财策略：
税务优惠策略:
1. 合理避税-(Never pay tax)
2. 有效转税(Change high tax bracket rate to lower one to pay less tax）
8 K9 F2 R; M" y9 G6 v9 n/ Q3. 最大延税-(Use unpaid tax to do your investment to earn more）
) X' {( x- P5 \4. 从税务及理财顺序的角度看: Paying off my mortgage, buying RRSP, RESP, life insurance, or do investment outside your RRSP?
$ Y! C. e% {# E; p' [( E5.自雇人士及 专业人士节税策略,
; H' f* o4 T+ f0 i, O( w$ H) ~( S- o6. 在当前税法框架下，主流企业如何节税, 延税及避税，
' H! ]! Q+ c# f; d7. 2017年税法草案对现有的企业税务优化方法做了那些重大改变
) Y! b2 w. Q" b9 ^8 y% ~8. 如果2017新法草案通过立法，企业业主还有那些税务优化策略有效财富积累策略
) [& p/ \# ~( {7 H  v1 V+ e9. 在新法生效之前，企业主如何未雨绸缪，实现将来税务最小化，利益最大化。
9 \% y+ d$ U5 U( h10. 终生财富加速计划 (LEAP)-来实现有效财富积累
1 H/ Q* h1 a4 |  N0 W11. 如何确定自己是否积累足够的退休财富 而无需上税
+ m& h; ]: y# ^* y+ Y, C12. 如何做才能使自己退休后，寿命越长个人财富越多, 有效地实现富过两代或三代
13. 案例分析: 拥有公司的家族(family company) 如何有效财富规划 (wealth planning)

7 ^" n: O) M7 Y3 j' Z下午: 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)

本次免费国语讲座由特许人寿保险师(CLU), (家庭)信托与资产规划师 (TEP) 与您分享以下成功理财策略：

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/ h' S7 d. I) I' I: x1. 阿尔伯塔省的法定继承是怎样规定的，
+ @% e8 U% C6 `+ }6 r2. 遗嘱继承和法定继承有什么不同，
; {$ B% F8 p, b3. 遗嘱的三种形式，
# t5 T2 H: D0 I2 T1 A4 f. v4. 如何制定免费遗嘱，
! b/ d0 u# E3 v6 k. p1 \5. 富过三代的传承方案，
6. 规划人寿保险传承的注意事项，
! {# e+ ~# _4 d' d7. 人寿保险的种类及功能，
8. 人寿保险如何货比三家，
* y8 Q1 p2 D* W5 V9 ~9. 拒保，加费, 亚健康保险案例如何进行专业处理
8 a4 A1 p  P% s. \3 ~10. 私人信托的种类及功能，
11. 家庭信托的规划及注意事项
12. 2017年私人公司的税率及联邦预算的税务分析，
13. 如何进行私人公司及家庭信托的综合规划，
/ n& z6 a2 e0 o0 V0 Z+ U14. 房产，股票及RRSP,在传承中如何处理，
5 x; W1 h* j1 A/ S8 H15. 高净值家庭如何规划税务优化的养老方案及有效传承
16. 案例分析: 重组家庭(blended family)如何有效财富规划 (wealth planning)
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主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
, x, c+ ^$ r9 t% C4 y: W  }7 d座位有限(20人) ，欲报从速
(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
3 X( E  M( b$ Q) V2 h8 L8 J9 i联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
. g8 r. j6 H; W' y8 |# sEmail: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
: @  r) W' i# v, Y0 Y5 u; Q: |电话: (708)722-5918 可以留言或发短信报名


9 M! r, l$ W$ |& G周学 志先生是加拿大唯一拥有五项金融专业职衔的华人理财专家, 并且拥有加拿大(金融专业)工商管理硕士 学位



7 e/ a2 J' F( I! J* k: R) d9 u资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
0 J. b1 Q# D, ~! `, c特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
7 P/ L$ L/ x& E( R2 X; D# f(家庭)信托与资产规划师(Trust and Estate Practitioners-TEP)
/ u: Y2 d$ b% \( a长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
0 m+ m' G$ F6 R2 f" P! I
2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
2015, 2016 度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
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: N# l+ T3 ]; N" r: t6 U  {加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
  f" z7 c3 x& Q5 u0 P宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
  t( Y4 ~, Y1 r+ Y百万圆桌(MDRT)，2016, 2017 顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
$ j9 \( l# i+ y3 D& G具有20 年的金融理财服务行业成功经验

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Correction : 电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名

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一宗财产争夺官司的启示

  N" U2 X- |- C3 [; a, j+ X8 k7 W2017-09-20 加拿大理财

5 T# |* |* V. R$ L/ c 在加拿大，财产往往和家庭关系密不可分，月有阴晴圆缺，人有悲欢离合，许多财产纠纷都是在婚姻生变的背景下产生的。90年代加拿大离婚率高达50%, 近年来离婚率下降, 但仍有38%的夫妇婚姻在婚后30年内以离婚收场，因此，无论对于新移民家庭还是老移民家庭，如何处理家庭财产事务变得日益重要。在安省，基于对夫妻双方同等贡献的承认，离婚后财产分配通行规则是财产平均分配，包括在婚姻期间取得的财产，以及在分居时依然保有的财产。
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1 L! h) V/ U. p; w 最近安省法庭有这样一宗家庭财产官司：安省一名华裔男子C先生于其妻子A女士在1974年结婚，C先生的父母在儿子结婚后一年即1975年开始就给予儿子和儿媳一笔钱，其后又多次给予，经过多年的投资，C先生父母提供的本金已衍生为130多万加元。不料C先生与A女士结婚37年后于2011年分居，C先生在同A女士分居前，将超过一百万加元的投资转给母亲或其他亲戚账户。A女士向安省高等法院提起诉讼，要求丈夫归还她应得的家庭资产权益并胜诉，法庭判C先生需向分居妻子支付59万余元。C先生不服判决，将官司打至安省上诉庭，却遭会审法官一致驳回。C先生不服裁决，将官司打至安省上诉庭，然而依然败诉。

! i0 b! L# o) I! e3 ?; Z6 Q4 Y 此案的焦点在于C先生父母给予儿子、儿媳的金钱时，必须充分了解相关的法律法规，需要知道赠与可能带来的后果。如果是赠与，按照安省家庭法，就成为夫妻共同财产，在分居或离婚时要按家庭法条款进行分割。如果是借款，就必须有相应的文件支持，并按文件规定执行，比如签订借款合同，按合同条款支付利息及归还本金等。这一案例中，法官列举了多条证据表明这些资产是赠与而非借款。首先，C先生在分居前从未表现出还款意图，在用父母提供的资金进行投资的时也没有征询过他们的意见；其次，C先生和太太在获取投资收益的时候会报税，而投资收益从未用于还钱，当然也从未用于支付借款利息；再次，C先生同父母之间没有借款文件，也没有还本付息的实际行为，其父母也没有文件列出总共借给了儿子一家多少钱，基于这些证据，上诉法庭进行聆讯，最终驳回该男子的上诉。
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+ {+ B7 [+ T7 j* y- |5 s2 k 如果由于不得已的原因婚姻破裂，婚后的财产分割又是一个很重大的事项，那么有没有什么措施可以保护父母对儿女的财产馈赠呢?

# _' O; Y: t& n  P4 y. t! c2 b一是签署婚前协议以避免在离婚时的财产纠纷。在婚前协议中，可以明确写明双方婚前的财产，债务和物业拥有权，如果婚姻终结，将如何分割财产。婚前协议必须是书面的，签署前最好由律师审阅，签字时需要有一位证人，证人也必须在协议上签字。但婚前财产公证对结婚双方都是一个敏感的话题，按照中国人的传统观念，婚前提出做个人财产公证有伤夫妻之间感情，认为对方在结婚前就想到离婚不吉利。二是借钱给儿女们用于投资，购置房屋，特别是对于那些用父母给钱全额购买的房产，最好不是一次性赠与。在办理借款手续时，该借款必须是真实的，单纯的借条还不是完全的证据，还必须有偿还本金和利息的记录。在这种情况下，离婚夫妻仍可均分还贷及增值部分。三是通过人寿保险保单，信托等方式而非房产，现金等方式转移财产, 比如将孩子作为自己保单的受益人, 父母在有生之年随时有权改变受益人, 通常通过父母人寿保险赔偿取得的资产不属于婚后的共同财产，在离婚时不属于分割的范围。