爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

Keyman

2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用

时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
8 T2 `7 f  K6 H" R0 I讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
5359 Calgary Trail, Edmonton, AB


4 ?2 F6 k0 Z5 N2 i6 R从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.
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  E, Y, x0 i# @- y- A# W如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
( a1 m& m# V4 A2 E夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
6 t9 u5 F+ `4 q( k现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
; F: F" h) X. S0 H4 F& O- Y% ~在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
' V( n" M- R- Z7 L" L  L5 |0 H6 V家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
$ Y- B/ [, W: o! l" `/ b9 N在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,
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9 J) z" p3 \5 t如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。
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3 n3 {8 x% `) z1. 遗嘱的三种形式
- j* d, E$ J, p2. 如何制定免费遗嘱
3. 制定遗嘱应该注意那些事项
( \- @4 g. B$ y+ B! c4. 无遗嘱的潜在问题
/ |  D4 U# _. l8 j" u! y* j5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
" L' j) R, w" }8 Y2 T1 U1 k6. 2017年保险税务新政的影响
7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
. ~/ M' Z$ Y  R; h) R8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
0 X5 _9 R, S+ k' U4 Z4 m0 u& m9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
2 ?6 z8 S; Y- D" U1 H& ?7 X10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
" \# F1 q6 t$ Y) K+ z12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承

3 X) `( o8 X) L/ Z. ~# ~' o主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
5 t8 ~7 F; g7 z; ]9 ]时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
% I) K8 @+ ]6 C9 y讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
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座位有限(20人) ，欲报从速
3 E- d/ Q' a2 o(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
$ C+ \* m$ a, _1 ~联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
5 O2 o5 b. V- l3 pEmail: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
& v  L1 m8 E2 M电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
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Frank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )

资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
+ o5 P6 @( J6 i7 ]注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
" `: o# L  W5 n( |特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
; @4 ^) ~% }: p" }2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
% ~3 ~+ |" \9 z- e% h信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)

3 K6 ]2 g: e/ Q" H2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
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加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
1 n" E5 d6 z) T永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)


2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
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Keyman

如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。

% o* @% D- w; n* F8 ?3 Y% ~G1: 1982年12月2日前产生的保单
$ T! l! X- U6 [5 o- M0 R( IG2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
! e4 R* o4 O4 P' `0 B0 D6 w7 x- LG3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.
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  o. v" ]" ]' t& j( e: d: V! Q对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。

7 a  Y& b) z7 e) V2 T9 x. r但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。

保险有什么功能？

通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
0 p' i! F0 Z  y  @! k简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！

这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。
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从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
1.身故赔付是免税的
: P9 D* K) ?! m9 w& B, U. |2.保单里现金价值可实现免税增长
/ ]$ J' `$ }6 s除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
: }6 q* l, b/ z2 D. B' zA.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
B.家族遗产规划（Estate Planning）
; G( T0 d+ P; `( k# a! U7 ?! LC.债权保护（ Creditor Protection）
9 X4 H* B6 g$ _* {/ {0 pD.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
E.慈善捐赠（Charitable Planning）
F.规避遗产验证（Probation Protection）

. O% R5 D' m. ~" m8 ]2 b; U- _: }正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
1 O3 x6 y' C8 b' N: p, b9 ?哪些方面将会有大的变更？
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- M/ T0 Y; N1 M9 U含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。

7 a$ F0 w1 z$ p/ S8 V可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。
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6 E  r; M/ K& a8 h. a来源：世富金融集团VIP中心
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你只是单位的草，却是家庭的天！

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在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！
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在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。
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人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。

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有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.
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6 f' Y  h( m+ X透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.
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过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!
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在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。

所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.