有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
% @, {5 @7 M& E
' N- L4 L: b! s9 O: y8 M0 u* N- o2. 报税经常用到的表格
& \, s) E9 P' U4 W9 ?) [4 `0 L8 E/ m
T4(雇佣收入)
+ R7 o6 W" z8 S1 Y- {1 X$ A
$ P7 x$ l' E' LEmployer''s name(雇主名字)

' h, N, r1 n" f$ G14 Employment Income (工资收入)

4 y2 {+ w; G; F6 S, N16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
0 F* X: F/ |* A3 d$ d
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

8 Z% X; G9 [1 f* V22 Income Tax Deducted (所交税)

( y3 j* X2 w1 E' w24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

9 j+ z  y" f, T; fT4A(自雇收入)

! G- I5 l. `3 j2 T3 _: \& i; `6 _: b20 self-employed commission (自雇收入)
+ i4 h# m* O/ @5 b% Z
3 J% d" F$ o9 M6 o, @22 income tax deducted (所交税)
) k9 r/ R1 E( E: F! @
- q8 r' |1 f1 \8 j1 h28 other income (其他收入)

T4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
3 p/ J; H/ R! N4 Y
22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)
& S  H( r9 _& b' T
6 e1 e  U  n5 n8 F( ?% j4 p# v+ T1 |eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
, N& y  k% x! @, T
unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
* ~8 t0 @3 v3 _( @
9 a. t' Q( j( w+ A6 L! nOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
( C' T' S2 S6 H
+ j3 {2 m- J' |6 {注解：T2202A
3 W' ]( H8 H% P- V9 ^
符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
' k) O# o$ {4 C2 ]: D, H$ r
+ Q1 \; a0 r! `3 F' O2 V2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

+ A; s5 r3 v+ _( o0 D* ]) Y3. 纳税人必须年满16岁

4. 纳税人所交的学费大于100刀
& n( ]  m3 M* n5 d' O
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
& G' p8 a- |, E' `. i7 W9 [
各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
" C8 W# h- }2 f7 D$ f. p$ F
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
* f, U4 @8 N! W- Q9 H
1 S" \7 b8 Q" G, X/ M& w( PWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

/ H2 _( v+ T8 C* T$ uSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
3 O7 B3 p+ r/ d
$ g2 ~- L4 S7 |6 f" i7 c5 @George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
( n/ G$ U9 r  |! s" j6 Q
T5(利息收入)
; a' k, g* ^3 A( z9 p8 n$ v. v
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
$ U, Q, F5 W; N9 t  e0 v3 \$ ]( E7 r
13 Interest from Canadian sources(利息收入)
: R/ t7 n6 p, ?$ v+ _- k  Z. K/ h
$ Q: t$ g8 E$ V4 r18 capital gain dividends(投资分红收入)  

9 @2 c3 ]9 A; P. C14 other income Canadian sources(其他收入)

, L( P* ~- s6 dT3(信贷收入)

; }' _% p" |7 b* J2 e, o4 u1 c32 taxable amount of dividends(分红收入)
0 p: n) Z% J  b6 X9 k: |  A
, ?* f. @! Q/ M% O21 capital gains(投资收入)
6 w( p7 e& m7 w
T5007(社会救济金)

$ Z- `: j5 V5 |, c; }, F; N10 救济金总额

* J, K& O7 J- s" P' r9 W$ a; |; F1 \RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

10 福利金总金额
' J. p  p3 i! ?' v! r( Z/ U
& N# S6 k# o! \+ s  L, cRRSP
( E- m- a3 _( A) s5 B& X, H5 c/ ^* Z
/ t7 i- ]6 N7 g) S7 P; t" B$ x1 [RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
0 H3 s1 h. v7 a' V/ }# Z2 R- A
8 A: J5 Y/ q9 I1 _+ Xcontribution amount(RRSP投入数额)
. e  \6 Q7 s5 x! `- `' L
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
- U5 T# y; A, e: M
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
5 c! o, y: N5 d8 ^( }
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

8 E: W+ j6 K) o5 s可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

. o' s* ]0 `$ T3 y' }( x: A4 o- RStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
& o/ Y4 \7 N: |: C, H9 @
address of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)
) Q* ?/ _2 e+ f
4 K$ V1 Y$ t" C2 ~2 u& H: }personal rate(自用百分率)
, B3 ]* E9 X. u9 C7 n! W" n4 Z
注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)
' m0 ?3 M8 N0 _
-advertising(广告)
: o$ F  P8 R6 i- G
-insurance(保险)
, ?* q4 Z7 }& q5 n0 {0 E% m% X+ K
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

2 d) G8 P1 s8 G+ z5 [- R( \-office expenses(办公费用)

. ^3 E- G& u5 i/ b3 N-professional fees(专业人士费用)

$ }$ r1 n! a$ O- G-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)

1 J$ p' l; Z; F2 J-utilities(水电费用)

; p  |3 T# m, y5 D- l/ \1 ?5 |6 I-other expenses(其它费用)

  x" L5 P- T. v+ {0 {. DSelf-employment –自雇

your name(你的名字)

-time from: to (从什么时间到什么时间)

" m5 Z* c) H8 v8 n8 u-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)
% l3 x; |( c' G4 H0 y, s
-business address(公司地址)
8 y$ D: R# G1 w( \7 P8 ?
. u) C8 M8 B  k9 c-business number(联系电话)

Income
; {: c6 t5 r8 p- d* m
-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
0 ?  Q, H& P! k. t/ O4 y2 v- o& [
1 @& ]) U3 q7 J5 m4 }2 Z-GST/HST

4 a. u0 S. G$ k" t6 p7 }6 Hand PST
, N1 _6 L! x8 U) n) [! s
3 y# S+ M; m+ }4 d% ]# x-returns, allowance(补助)
4 B7 L  O2 x& S+ F
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
/ H1 ^+ I6 B4 g# U
& w' g$ R# m$ q+ t-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)
9 o2 V4 ], Y+ r/ L) g& I: E/ q
-purchase during the year(当年购买得产品)
& x  v/ N* l9 O5 ?' V: m/ Z
-subcontracts(转包契约)

-direct wage costs(直接工资费用)

5 ?: K. P" {3 `; V5 L-other cost ,specify(其它费用)
! \% h/ i2 f- t8 R! l! z# W
  S3 c6 S) [9 J; Y; o-closing inventory(结束时的储备)

: a! W/ P7 E/ Q3 {Expenses

-advertising(广告)

-bad debts(坏账)
  k" u# O% g- {2 ]+ @% I
9 p" X: L% t' p) r( C' b% l-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)

5 T. g' u2 M, [$ G-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
& L5 m( x8 O- a  }; Z& b6 |7 q
: u) P$ \  b: o, X( R-insurance(保险费)
) o$ i7 x% ]7 Y: `& V2 U5 O6 _/ G
7 @9 k5 k8 B$ S7 L, U) {, M-interest(利息)

& u- [2 n' X' s-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

% ?" [. ]8 E, [  T  h-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
* x( R% Q  e* B) o; D! Z
-office expenses(办公室费用)
) @- c5 z  o' q% F! d* {
-supplies(支持费用)
+ v! J7 T$ b' g7 A9 X
7 [6 B& a& p/ c5 t) w-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
, {5 F( u$ P* Q( \1 @$ P
-property taxes(物业税)
- |! X7 p& f' I; z* M
-rent(租金)

% J$ h; k9 f0 L' C) B! E' I& e-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
4 B$ U- R) b9 d. P
6 b% t  k, n. K6 g0 l-travel(旅游费用)

& @1 J" G8 b' t# a! [' f-telephone and utilities(电话,水电)
$ I0 A3 d3 s& U' @) X) E
-other expenses(其它费用)

Business use of home expenses-商业用房
9 L8 D. X$ v3 V6 z3 |
) p" d8 Q4 t& R3 S7 ~, x1 @' K-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

( j3 v) |% @* R( ^  ]2 I' X-total area or rooms in the room(房屋总面积)
- I4 r5 p1 S% l; H0 D) K. w" _# a( ?
-heat(供热费用)
9 C/ Y' E3 R8 j) M' u
-electricity(电费)
0 P) V  ~0 k: a$ h% ~& b
-insurance(保险)
. n4 q" _: L/ s0 C2 W
-maintenance(保持费用)
9 |2 g6 S9 M) p; z4 L: V  r
-mortgage interest(按揭贷款利息)
- x; P! J% W- ?/ i/ l; J1 J
-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)

3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
; U4 ~$ r1 k" x. v* N6 G
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
& u& J/ g4 i2 _; @
* P- {7 l* T) i! S2 b" m7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
3 z7 d3 v6 H' |4 j. ^
% t& x7 e+ V' i+ T8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
  r8 |) H' D& a: R6 j3 K
10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
9 x; n+ B4 Y" g% B- F
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
$ q. z4 o2 V. ?, T3 b3 W
* B3 J( J9 ]- J点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
8 V5 ^3 k+ ~3 k1 B: `4 S" D! c
: C6 p! j. K4 h8 z2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？